On pourrait penser que les opérations des systèmes de crédit et de recouvrement contribuent exclusivement à atteindre les résultats souhaités par une organisation dans ce domaine. Cependant, notre expérience révèle que ce n'est pas le cas. La gestion de l'organisation et ses politiques ont un impact significatif sur les résultats des activités des systèmes de crédit et de recouvrement.
Méthodologie de gestion du risque de crédit et du recouvrement
Il est essentiel de prévoir une approche structurée, logique et pratique de la gestion de ce domaine, en tenant compte de l'ensemble des activités de l'organisation. Ce plan doit être principalement basé sur les objectifs généraux de l'organisation.
Il est également nécessaire de définir les objectifs et les buts spécifiques du domaine du crédit et du recouvrement, tout en établissant les stratégies et les moyens pour atteindre ces objectifs.
Le succès de cette méthodologie sera mesuré quantitativement à l'aide d'une série d'indicateurs fiables et bien définis, reconnus au niveau mondial et dans le secteur du marché dans lequel l'organisation opère.
Étant donné que nous traitons de processus qui affectent de nombreuses parties de l'organisation, il est clair que le succès de la méthodologie dépend d'une collaboration efficace avec les unités organisationnelles qui influencent les performances en matière de crédit et de recouvrement.
Le diagramme ci-dessous présente le modèle méthodologique ou le cadre de gestion des systèmes de crédit et de recouvrement, visant à consolider les considérations et les processus nécessaires dans un cadre de travail systématique. (Les termes présentés ici seront discutés en profondeur dans les chapitres suivants du livre).
Diagramme 9 : Cadre méthodologique pour la gestion des systèmes de crédit et de recouvrement de l'organisation.
L'objectif déclaré de la direction de l'organisation et du gestionnaire du risque de crédit et du recouvrement est d'agir conformément au cadre méthodologique de gestion des systèmes de crédit et de recouvrement. Il est essentiel d'agir simultanément dans tous les domaines d'activité et dans le plus grand nombre possible de directions d'action. Cette approche permet de réaliser un ensemble d'améliorations organisationnelles systémiques qui peuvent se traduire par des résultats commerciaux mesurables dans le domaine du crédit et du recouvrement, améliorant ainsi les résultats commerciaux de l'organisation.
Un exemple d'utilisation du modèle méthodologique : Construire un plan de travail annuel
À la fin de chaque exercice fiscal de l'organisation, il est conseillé et bénéfique d'élaborer un plan de travail pour le système de crédit et de recouvrement pour l'année à venir. Le cadre méthodologique fournit une "feuille de route" pour l'élaboration d'un plan de travail annuel dans ce domaine.
Un plan de travail annuel nécessite un examen approfondi de tous les domaines d'activité des systèmes de crédit et de recouvrement (voir le diagramme 9 ci-dessus) - en examinant toutes les directions d'action possibles dans le cadre du modèle méthodologique présenté et en les appliquant à chaque domaine d'activité.
A titre d'illustration, prenons le thème de la gestion des collections, et proposons des recommandations d'améliorations à apporter cette année dans le cadre du plan de travail selon les directions d'action décrites dans le diagramme 9 ci-dessus :
- Établir une stratégie et une politique opérationnelles: Examiner l'alignement des procédures de recouvrement sur la politique de l'organisation, en veillant à ce que le travail soit effectué conformément aux règles prédéfinies et à la stratégie opérationnelle.
- Politique et objectifs: Fixer des objectifs de collecte pour l'année à venir, des objectifs conformes au plan d'organisation.
- Structure organisationnelle: Cette année, examiner si la structure organisationnelle du système de crédit et de recouvrement permet d'atteindre les objectifs souhaités et étudier les possibilités d'amélioration de la structure organisationnelle.
- Amélioration des processus et des temps de cycle: Mettre en place une équipe d'amélioration inter-organisationnelle pour proposer des améliorations de processus dans le système de crédit et de recouvrement et s'attaquer aux "problèmes de fond" au sein de l'organisation.
- Formation: Déterminer un programme de formation pour améliorer les compétences de toutes les personnes impliquées dans le crédit et le recouvrement, en veillant à ce que les systèmes de formation aux ventes et au service à la clientèle enseignent en permanence et correctement les exigences des procédures de crédit et de recouvrement.
- Technologies informatiques: Définir une liste d'améliorations à caractériser et à mettre en œuvre cette année.
- Études de marché: Réaliser cette année une étude de marché complète afin d'évaluer l'efficacité des systèmes de crédit et de recouvrement par rapport au secteur.
La liste des pistes d'amélioration présentées dans les exemples n'a qu'une valeur indicative, mais elle démontre qu'en suivant la voie tracée par le cadre méthodologique, il est possible d'examiner systématiquement tous les sujets importants dans le domaine du crédit et du recouvrement et de leur gestion des risques. Cela permet d'envisager et de planifier les améliorations souhaitées et les actions nécessaires, le tout dans le but de construire un plan de travail qui conduira à des changements significatifs et mesurables au cours de l'année à venir.
Le cadre méthodologique peut également être utilisé à d'autres fins, telles que l'orientation des équipes d'amélioration ou la cartographie des systèmes de formation dans le domaine du crédit et du recouvrement. En outre, le cadre peut servir de base utile pour cartographier les systèmes de déclaration des données sur le crédit et le recouvrement.
En effet, le cadre méthodologique présenté ici est un outil important qui permettra au gestionnaire du risque de crédit et du recouvrement de planifier ses démarches de manière structurée et efficace et de les mettre en œuvre en fonction de ses décisions dans chacun de ses domaines d'activité et de responsabilité.