Schulden, die nicht rechtzeitig beglichen werden, Organisationen und Einzelpersonen, die zahlungsunfähig werden, Urteile, die nicht vollstreckt werden, Daueraufträge und geplatzte Schecks - all dies ist ein Alptraum, der für Hunderttausende von Organisationen und Bürgern in der ganzen Welt jeden Moment eintreten kann.
Die Bedeutung des Kredit- und Inkassorisikomanagements
Das Risikomanagement in einer Organisation ist ein Prozess, der darauf abzielt, die vorhandenen Risiken zu ermitteln, sie zu bewerten, die vorhandenen Kontrollen zu prüfen und schließlich eine Strategie für den Umgang mit oder die Abdeckung jedes Risikos zu wählen - mit dem Ziel, es zu begrenzen oder zu verringern.
Nehmen wir das Risiko eines Brandes im Unternehmen als Beispiel. Die erste Aufgabe eines Risikomanagers besteht darin, die möglichen Auswirkungen eines Brandes auf das Unternehmen zu bewerten. Dazu gehört eine gründliche Bewertung der aktuellen Sicherheitsmaßnahmen, einschließlich der Überprüfung des Vorhandenseins und der Normkonformität von Rauchmeldern, der Überprüfung und Aktualisierung von Brandnotfallverfahren für Mitarbeiter (z. B. Evakuierungswege und Sicherheitsbeschilderung) und der Inspektion von Brandbekämpfungsmitteln (wie Feuerlöscher, Schläuche und Sprinkleranlagen). Nach diesen ersten Schritten muss der Risikomanager, oft mit Unterstützung eines Brandschutzexperten, über notwendige Verbesserungen dieser Maßnahmen entscheiden und einen Zeitplan für die regelmäßige Überprüfung aufstellen.
Anschließend muss der Risikomanager unter Berücksichtigung des Restrisikos nach Umsetzung aller Vorsichts- und Schutzstrategien den Bedarf an einer Feuerversicherung ermitteln, die den bewerteten Risiken entspricht. Dazu gehört auch die Wahl eines Selbstbehalts, der die finanzielle Leistungsfähigkeit des Unternehmens widerspiegelt und somit ein Gleichgewicht zwischen den Versicherungskosten und dem Umfang des Risikoeinbehalts herstellt, den sich das Unternehmen leisten kann.
Dieser Ansatz gilt für alle Arten von Risiken innerhalb eines Unternehmens, von Störungen bei der Lieferung von Produkten oder Dienstleistungen an Kunden über Reputationsschäden bis hin zu strategischen Schwachstellen und Umweltschäden.
Das Kreditrisikomanagement ist ein wesentlicher Bestandteil des gesamten Risikomanagementsystems eines Unternehmens. Trotz des unterschiedlichen Reifegrads der Risikomanagementpraktiken in den verschiedenen Organisationen, insbesondere in kleinen und mittleren Unternehmen weltweit, ist die Funktion des Kreditrisikomanagements allgemein vorhanden, wenn auch unter verschiedenen Bezeichnungen wie Kreditkontrolle, Kundenkreditmanagement und ähnlichen Bezeichnungen.
An dieser Stelle können wir eine einfache Erklärung des Kreditrisikomanagements und seines Wertes für das Unternehmen geben, wie folgt:
Das Kreditrisikomanagement in einem Unternehmen befasst sich mit der Ungewissheit, ob ein Kunde in der Lage ist oder beabsichtigt, seinen finanziellen Verpflichtungen rechtzeitig und vollständig nachzukommen.
Diese Disziplin ist ein grundlegendes wirtschaftliches und finanzielles Element, das die Stabilität des Unternehmens gewährleistet, indem es den Cashflow beeinflusst. Sie ist ein integraler Bestandteil des Verkaufs-, Produktions- und Dienstleistungszyklus des Unternehmens. Verbesserungen beim Management von Kredit- und Inkassorisiken verbessern nicht nur den Cashflow und die Kundenzufriedenheit, sondern senken auch die Inkassokosten und erhöhen so die Rentabilität des Unternehmens.
Die Erkundung des Bereichs Kredit und Inkasso, ausgestattet mit dem umfassenden "Werkzeugkasten", der einem Manager für Kredit- und Inkassorisiken zur Verfügung steht, bietet eine breitere berufliche Perspektive als die traditionellen Rollen eines Kreditkontrollmanagers oder Inkassomanagers. Dieser Ansatz verbessert den Prozess der Kreditvergabe, indem er über die bloße Bewertung der von einem Kunden angebotenen Sicherheiten hinausgeht. Er berücksichtigt auch den Industriesektor des Kunden, z. B. die Textilindustrie, und bewertet die breiteren Marktrisiken, die mit den operativen Märkten des Unternehmens verbunden sind, unabhängig davon, ob es sich um nationale oder internationale Märkte handelt.
Der Kreditrisikomanager ist damit betraut, sich mit dem Risiko des gesamten Kundenportfolios der Organisation zu befassen, so wie ein Bankmanager damit betraut ist, das Risiko seines Kundenportfolios zu handhaben - unter Verwendung operativer Begriffe aus der Bankenwelt (wie Kreditlimit und Überschreitungsgrenzen). Der Manager für Kredit- und Inkassorisiken kann Kontrollprozesse zur Überprüfung der Qualität der Inkassoprozesse aus der Welt des Risikomanagements übernehmen, während er sich mit der Prüfung, Planung und Verwaltung der ihnen innewohnenden operativen Risiken befasst.
In der heutigen komplexen und wettbewerbsintensiven Landschaft müssen Unternehmen dem Kreditrisikomanagement, den Inkassoprozessen und der korrekten Abrechnung mit den Kunden Priorität einräumen. Dieser Schwerpunkt erstreckt sich von der ersten Interaktion des Kunden mit dem Produkt über die gesamte Marketing- und Vertriebskette bis hin zum endgültigen Einzug der Zahlungen. Dies unterstreicht die Notwendigkeit eines effektiven funktionsübergreifenden Managements, das alle Abteilungen für Kreditkontrolle, Rechnungsstellung und Inkasso umfasst, um einen reibungslosen Betrieb und finanzielle Stabilität zu gewährleisten.
Der Zweck dieser Website
Mit dieser Website werden zwei Ziele verfolgt: Erstens sollen Manager und Mitarbeiter in die Lage versetzt werden, Aufgaben im Zusammenhang mit Kreditrisiken und Inkasso selbständig auszuführen und dabei den Geist der Zusammenarbeit innerhalb des Unternehmens zu fördern. Zweitens sollen die Leser mit dem Wissen und den Instrumenten ausgestattet werden, die sie benötigen, um finanzielle Herausforderungen zu erkennen und zu prognostizieren und so Kredit- und Inkassorisiken im Zusammenhang mit ihrer Kundschaft wirksam zu verwalten. Ein wesentlicher Schwerpunkt liegt auf der Pflege eines gesunden und respektvollen Umgangs mit den Kunden, wobei die Bedeutung von Kundenbeziehungen und Kundenbindung hervorgehoben wird. Diese einzigartige Perspektive unterstreicht den Schwerpunkt der Website auf der Verbesserung des "Kundenerlebnisses" während des gesamten Kredit- und Inkassoprozesses.
Wir möchten die Leser in die Lage versetzen, die umfassende Risikolandschaft des Kredit- und Inkassorahmens ihres Unternehmens zu beurteilen, sowohl in finanzieller Hinsicht als auch als Segment des Verkaufszyklus und im Vergleich zu anderen Unternehmen desselben Sektors. Wir planen, strukturierte und systematische Ansätze für das Management von Kreditrisiken und Inkasso einzuführen, die es den Lesern ermöglichen, sich auf ihre Ziele zu konzentrieren und die gewünschten Ergebnisse zu erzielen.
Um eine fundierte Entscheidungsfindung zu erleichtern, wollen wir eine Auswahl von Schlüsselindikatoren zusammen mit globalen und lokalen Berichten bereitstellen. Dieses umfassende Angebot bietet einen ganzheitlichen und genauen Überblick über die Wirksamkeit ihrer Kreditkontroll- und Inkassostrategien, die individuell und im Vergleich zu den Wettbewerbern der Branche bewertet werden.
Darüber hinaus ist es wichtig, den Lesern Instrumente an die Hand zu geben, mit denen sie die alternativen Kosten für das Management von Kredit- und Inkassorisiken bewerten können. Oftmals wenden Unternehmen aufgrund mangelnden Bewusstseins und fehlender wirksamer Strategien erhebliche Ressourcen für das Inkasso auf. Unser Ziel ist es, die verschiedenen Überlegungen darzustellen, die bei der Entscheidung, ob das Inkasso intern durchgeführt oder ganz oder teilweise an externe Stellen ausgelagert werden soll, eine Rolle spielen.
Ein übergreifendes Ziel dieser Website ist es, einen grundlegenden Rahmen für das Studium und die berufliche Entwicklung in den Bereichen Kreditmanagement und Inkasso zu schaffen. Mit dieser Initiative soll das Niveau der Professionalität in diesen Disziplinen angehoben werden, indem akademische Wege und Studiengänge für die Berufe im Kreditmanagement und Inkasso geschaffen werden sollen. Wir beabsichtigen, zur Professionalisierung der Rollen innerhalb dieser Systeme beizutragen und eine Kultur des akademischen Strebens und der beruflichen Spitzenleistungen in diesem Bereich zu fördern.
In den Vereinigten Staaten gehören zu den anerkannten Zertifizierungen für Kredit- und Inkassofachleute auch Programme, die von der National Association of Credit Management (NACM) angeboten werden, wie z. B. der Certified Credit Executive (CCE), der sich an Kreditfachleute richtet, die sich in ihrem Bereich profilieren wollen. Das CCE-Programm umfasst den Abschluss von Kernkursen, einen Wahlkurs und eine umfassende Prüfung.
Eine weitere bemerkenswerte Zertifizierung sind die Zertifizierungen Certified Professional Collector (CPC) und Certified Credit Professional (CCP), die von der Credit Management Association (CMA) in Zusammenarbeit mit der American Society of Credit & Collection Professionals angeboten werden. Diese Zertifizierungen richten sich an Personen, die in den Bereichen Kredit und Inkasso tätig sind, und bieten eine umfassende Ausbildung, die sie auf diese sich ständig verändernden Bereiche vorbereitet.
Das Chartered Institute of Credit Management (CICM) im Vereinigten Königreich bietet weltweit anerkannte Qualifikationen für Fachleute im Bereich Kreditmanagement und Inkasso an. Diese Ofqual-regulierten Qualifikationen sollen die Mitglieder zu herausragenden Kreditspezialisten machen.
Darüber hinaus bietet das Vereinigte Königreich eine Reihe von international anerkannten Finanzzertifizierungen an, wie z. B. das CISI Diploma in Investment Compliance des Chartered Institute for Securities and Investment (CISI), das Qualifikationen für eine Karriere im Bereich Compliance vermittelt, und das Associate Chartered Banker Diploma des Chartered Banker Institute, das die Fähigkeiten derjenigen verbessert, die bereits im Bankwesen tätig sind.
Diese Zertifizierungen sind für Fachleute im Kredit- und Inkassobereich von unschätzbarem Wert, da sie einen Weg bieten, Fachwissen zu demonstrieren, die Karriereaussichten zu verbessern und hohe Standards in der Branche zu wahren.
Die Einzigartigkeit der Website
Mehrere wichtige Merkmale machen die Einzigartigkeit der Website aus:
- Es bietet Instrumente für ein umfassendes Verständnis von Kreditrisikomanagement und Inkasso, wobei der Schwerpunkt auf intelligentem Prozessmanagement und nicht auf den Prozessen selbst liegt. Das bedeutet, dass es über das "Wie" des Inkassos hinausgeht und sich auf das strategische "Wie" des Inkassomanagements konzentriert.
- Die präsentierten Daten und Berichte entsprechen zuverlässigen und fortschrittlichen internationalen und lokalen Standards und gewährleisten, dass die Leser Zugang zu den neuesten Informationen haben.
- Die Website ist eine grundlegende Ressource für das Lernen über die Berufe im Kredit- und Inkassobereich. Sie befasst sich mit der Kreditkontrolle aus einer theoretischen und praktischen Perspektive. Sie bietet wirksame und praktische Instrumente zur Kreditrisikobewertung und -minderung bei gleichzeitiger Aufrechterhaltung des Umsatzniveaus gemäß den Unternehmenszielen und Arbeitsplänen.
- Im Gegensatz zu anderen Texten, die sich in erster Linie mit dem Umgang mit säumigen Kunden befassen, deckt diese Website die gesamte Kredit- und Inkassowelt ab, einschließlich des Umgangs mit pünktlich zahlenden Kunden. Sie argumentiert, dass die Effizienz des Inkassos nicht gemessen werden kann, ohne alle Kunden und alle Inkassokosten zu berücksichtigen, einschließlich derjenigen, die durch pünktliche Zahlungen entstehen.
- Überlegungen zum Thema "Kundenerfahrung" werden ausführlich erörtert, wobei ihre Bedeutung im Gesamtkontext der Organisation und der verschiedenen Prozesse hervorgehoben wird. Das Ziel ist die Umsetzung einer intelligenten Strategie zur Bindung der Kunden an das Unternehmen.
- Die Website bietet Instrumente zur Untersuchung der tatsächlichen Kosten, die mit dem Kreditrisikomanagement und dem Inkasso verbunden sind, und macht Vorschläge für Kosteneinsparungen.
- Ein Abschnitt ist der Verwaltung von Sammelstellen auf hohem Niveau gewidmet, was für Unternehmen mit einer großen Anzahl von Kunden (Tausende und mehr) entscheidend ist.
- Es werden umfassende Kenntnisse über die Zusammenarbeit mit Anwälten vermittelt, einschließlich Überlegungen zu rechtlichen Schritten gegen Kunden, Kostenprüfung, Anwaltsauswahl und Vertragsprozesse sowie die Gesamteffizienz von Gerichtsverfahren.
- Außerdem werden komplexe Fragen der Rechnungslegung behandelt, einschließlich rechtlicher und wirtschaftlicher Aspekte, wie Rückstellungen für zweifelhafte Forderungen und die Abschreibung uneinbringlicher Forderungen. Weitere relevante Themen sind Grundkenntnisse und Instrumente für den Verkauf von Kreditrisiken, Ethik im Inkasso, Kundenbeziehungen und die Qualität von Kredit- und Inkassoprozessen.
Diese Zusammenfassung fasst den ganzheitlichen Ansatz der Website für das Kredit- und Inkassomanagement zusammen und betont nicht nur die technischen Aspekte, sondern auch die strategischen, ethischen und kundenorientierten Aspekte, die für Fachleute in diesem Bereich entscheidend sind.
Für wen ist diese Website gedacht?
Die Website richtet sich an ein breites Spektrum von Fachleuten, die in großen, mittleren und kleinen Unternehmen mit Krediten und Inkasso befasst sind. Der Begriff "Organisation" umfasst in diesem Zusammenhang jede Einheit, die ein Kredit- und Inkassosystem umfasst. Dazu gehören institutionelle Einheiten wie Unternehmen, Personengesellschaften und andere juristische Personen wie gemeinnützige Organisationen oder staatliche Stellen, die im Kredit- und Inkassobereich tätig sind.
Es wurde speziell für Unternehmen geschrieben, die Wert auf Kreditrisikomanagement und Inkassosysteme legen, sowie für diejenigen, die diese Systeme verbessern und rationalisieren wollen, um die Gesamtkosten zu senken, gute Beziehungen zu den Kunden zu pflegen, den Cashflow zu erhöhen und folglich die Rentabilität zu steigern.
Die Zielgruppe ist breit gefächert und umfasst das obere Management (CEOs, Eigentümer, leitende Angestellte und Vorstandsmitglieder), Finanzpersonal (CFOs, Finanzmanager, Buchhalter und Schatzmeister), Mitarbeiter von Kredit- und Inkassoabteilungen, Mitarbeiter von Rechtsabteilungen, die Kundenfälle bearbeiten, Kundendienst-, Marketing- und Vertriebsmanager. Sie erstreckt sich auch auf alle Mitarbeiter von Unternehmen, die an Inkassoprozessen beteiligt sind (z. B. Fahrer, die Zahlungen bei der Auslieferung eintreiben, Lagervertreter, die Unterschriften für den Erhalt von Geräten einholen, Techniker, die Reparaturgebühren eintreiben usw.), Buchhalter, die kleine und mittlere Unternehmen beraten, Rechtsanwälte, die mit Inkasso befasst sind, und Organisationsberater.
Die Struktur der Website
Die Website soll das systematische Lernen über das Management von Kreditrisiken und Inkasso erleichtern. Sie plädiert für die Einbeziehung des "Kundenerlebnisses" als integralen Bestandteil der Kredit- und Inkassoprozesse in allen Kapiteln. Dieses Konzept, das auf der Website ausführlich definiert wird, bezieht sich intuitiv auf den gesamten Weg der Interaktion eines Kunden mit den Kredit- und Inkassostufen des Unternehmens. Dies umfasst alles, vom ersten Verkauf und der Zahlung für ein Produkt oder eine Dienstleistung bis hin zu den laufenden Interaktionen mit dem Kunden. Die Struktur der Website, die in Diagramm 1 dargestellt ist, skizziert den Ablauf dieser Phasen und unterstreicht die Bedeutung der Aufrechterhaltung einer positiven Beziehung zum Kunden während seiner gesamten Erfahrung.
Diagramm 1: Die Struktur der Website betont das "Kundenerlebnis" im Verkaufs- und Inkassoprozess
Einleitung
Der erste Teil der Website dient als Einführung und soll einen möglichst umfassenden Überblick über die Welt des Kreditrisikomanagements und des Inkassos geben. Darüber hinaus wird ein systematischer Rahmen für die Bewertung von Kredit- und Inkassorisiken auf der Grundlage ihrer verschiedenen Komponenten und internationaler Benchmarks aufgezeigt. Anschließend wird der Schwerpunkt auf das Management dieser Risiken verlagert, wobei zwischen dem Prozessmanagement aus der Sicht des Kunden und aus der Sicht des Unternehmens unterschieden wird. In diesem Abschnitt wird das Konzept des "Kredit- und Inkassokreislaufs" grafisch dargestellt (siehe Abbildung 7) und ein methodischer Rahmen für ein effizientes und strukturiertes Management aller Kredit- und Inkassotätigkeiten innerhalb eines Unternehmens, einschließlich der Interaktionen mit verschiedenen Interessengruppen innerhalb und außerhalb des Unternehmens, geboten.
Kundengewinnung
Der zweite Teil der Website befasst sich mit dem Kundengewinnungsmanagement. Dieser Abschnitt befasst sich mit allen Prozessen, die zu dem Punkt führen, an dem ein Kunde eine Rechnung erhält, angefangen bei den ersten Vorbereitungen, die das Unternehmen treffen muss, wenn ein Kunde zum ersten Mal auf die Marke und das Verkaufsangebot stößt. Er umfasst die Verkaufsprozesse selbst, die Integration von Kundendaten in die Systeme des Unternehmens, bis hin zur Lieferung des Produkts/der Dienstleistung an den Kunden und darüber hinaus bis zu einer Phase, in der die Arbeitsbeziehung mit dem Kunden formalisiert wird, um weiterhin erfolgreich zu sein.
Um das nötige Rüstzeug für eine effektive Kundenakquise zu erhalten, werden in drei weiteren Kapiteln die Definition der Rechtspersönlichkeit des Kunden, grundlegende Konzepte des Vertragsrechts und das Verständnis verschiedener Zahlungsarten behandelt. Der Schwerpunkt liegt dabei auf der Bedeutung dieser Elemente für das Management von Kreditrisiken und Inkasso.
Forderungsmanagement und Inkasso
Der dritte Teil der Website befasst sich mit dem Management von Kundenforderungen und Inkasso, wobei sowohl der buchhalterische Aspekt als auch die Vorbereitung auf künftige Inkassos behandelt werden. Zu Beginn werden komplexe ethische Fragen im Zusammenhang mit den Beziehungen einer Organisation zu ihren Kunden erörtert. Es werden Empfehlungen für die Entwicklung von Richtlinien für das Debitorenmanagement gegeben, organisatorische Arbeitsabläufe untersucht und Themen im Zusammenhang mit der organisatorischen Kontrolle (Erkennung von Umsätzen, Verwaltung von Gebühren und Gutschriften) behandelt.
Im Bereich des Inkassomanagements verfolgt die Website alle Inkassoprozesse, von den einfacheren bis hin zu den komplexeren: von der Entstehung der Forderung bis zu ihrem Einzug oder der Überweisung säumiger Konten bis zu rechtlichen Schritten durch externe Anwälte. Es werden Methoden und Instrumente für das Inkasso aufgeführt, die bei der Interaktion mit den Kunden und den internen organisatorischen Abläufen eingesetzt werden, sowie Modelle für das Inkassomanagement, einschließlich Kontrollberichten, die die Manager bei ihrer Arbeit unterstützen. Das letzte Kapitel dieses Abschnitts befasst sich mit der Verwaltung des Inkassoprozesses durch eine Inkassostelle, die für Organisationen, die mit einer großen Anzahl von verschuldeten Kunden zu tun haben, von entscheidender Bedeutung ist.
Juristische Sammlungen
Der vierte Abschnitt der Website befasst sich mit der Verwaltung rechtlicher Inkassoprozesse durch externe Anwälte, die im Namen der Organisation treuhänderisch Inkasso betreiben. Dieser Abschnitt konzentriert sich nicht auf die gerichtliche Eintreibung von Forderungen, sondern sucht nach Lösungen für ein effizientes Management externer Anwälte, um das Inkasso für die Organisation zu optimieren. Außerdem soll die "Inkassoerfahrung" des Kunden unter den gegebenen Umständen verbessert werden.
Ausgewählte Themen
Der fünfte und letzte Abschnitt der Website mit dem Titel "Selected Issues" (Ausgewählte Themen) zielt darauf ab, die Sichtweise des Fachmanns zu bereichern, indem er mit zwei Kapiteln abschließt, die spezifische Punkte von Interesse beleuchten. Diese Kapitel dienen der Vertiefung des Verständnisses und der Erweiterung des Fachwissens in Bereichen, die als wichtig erachtet werden: Ein Kapitel analysiert das Thema der Inkassokosten und bietet Strategien zur Senkung an, und ein anderes erörtert Berichterstattungs- und Überwachungssysteme im Bereich Kredit und Inkasso, einschließlich der Definition von "Dashboards" für das Management und wesentlicher Kennzahlen für Kreditrisiko- und Inkassomanager.
Diese Website soll dem Leser eine unterhaltsame, fesselnde und herausfordernde Lektüre bieten, in der Hoffnung, Wissen, Werkzeuge und Begeisterung für das anspruchsvolle Gebiet des Kreditrisiko- und Inkassomanagements zu vermitteln. Das Ziel ist es, zur Förderung und Akademisierung dieses wichtigen Berufs beizutragen.